辉门财务道德规范

辉门公司(“公司”)已采用以下财务道德规范,适用于“公司”全球所有财务专业人员,以确保财务报告和交易始终诚信可靠。“财务专业人员”指“公司”财务领域内的任何专业员工或财务领域外但对财务会计及报表有重大影响的员工。具体而言,“财务专业人员”包括公司和各经营单位的财务、会计、财务报告、内部审计、风险管理、公司税务、投资者关系、财务处的任何专业员工,也包括首席执行官 (“CEO”)、首席财务官 (“CFO”)、会计主任、“公司”各产品集团的营运主管,以及有类似运营或监管责任的所有“高级管理层”成员,无论其职位如何。

“公司”的“诚信政策”是我们工作的基本原则,它规定了“公司”所有董事、执行官和员工的主要行为规范和程序。财务专业人员在办理个人和职业事务时应遵守“诚信政策”规定的职业道德标准,以及本“财务道德规范”的补充规定。

所有财务专业人员都必须:

1. 诚实守信、遵守道德标准,并遵守公司“诚信政策”的所有条款,包括以道德的方式处理个人和职业关系中实际的或潜在的利益冲突;

 
2. 应正直诚信、有责任感、细心谨慎、恪尽职守,不应歪曲事实或失去自己的独立判断;
 
3. 有关下列情况的任何信息,都应立即提请“公司财务公开审核委员会”以及高级管理人员注意:(i) “公司”内部控制措施设计或操作上的重大或实质性的缺陷或弱点;(ii) 任何欺诈(无论是否与物资有关),或个人和职业关系间的任何实际或潜在的利益冲突,这涉及所有管理层人员或对“公司”财务报告、财务信息公开或内部控制措施有重大影响的员工,或 (iii) 对“公司”记录、处理、汇总和报告财务数据的工作有实质性负面影响的其他任何事宜;

4. 根据适用的会计标准编制完整、公正、准确、及时且清晰易懂的信息(包括可能公开的信息),用于“公司”或任何子公司存档的报告和文档,或呈交“美国证券交易委员会”或其他适用监管机构的报告和文档,以及“公司”或任何子公司制作的公共通讯;

5. 尊重信息的机密性,采取所有合理措施保护“公司”或任何子公司非公开信息的机密性,并预防此类信息被未授权披露,除非适用法律或规章或其程序要求如此;
6. 遵守联邦、州和地方政府以及其他本规范适用人员所在地相关私人和公共监管机构的法律法规;

7. 为“公司”独立公共审计人员的工作提供便利,禁止直接或间接采取行动非法影响、胁迫、操纵或误导“公司”独立公共审计人员。

每位财务专业人员均有责任遵守本“财务道德准则”和“公司”的各项政策。任何违法本“财务道德准则”的行为均可能导致纪律措施,包括立即开除。

任何财务专业人员,如在审核事实后,基于合理判断相信存在违反“财务道德准则”的行为,应立即向副总裁、总法律顾问、以及内部审计董事报告。或者,如“公司诚信政策”所规定,也可通过“公司帮助热线”秘密地匿名报告违反本“财务道德准则”的行为,以及审计或会计方面的疑虑。

辉门公司严禁对出于善意报告“财务道德准则”违反行为的任何员工进行报复。根据法律规定,如果员工有合理理由相信存在违反证券法、欺诈法或任何工资或歧视法规的行为,且提供信息或协助或参与任何监管或执法机构、美国国会或国会委员会的任何成员或本规范适用人员所在地主管机关或“公司”进行调查或程序,辉门公司不允许对相关员工采取解雇、降级、停职、骚扰或歧视等报复行动。任何辉门公司董事、执行官、员工或代表均不得采取上述任何报复行为。

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